一、授信调查规范1. 调查前工作1）授信调查的基本原则2）保前调查要有计划性2. 调查中工作1）实地调查技能2）调查大中型企业注意事项3）调查小微企业注意事项4）从外部核实客户信息5）调查材料应达到的要求3. 调查后工作1）写好调查报告2）定好授信条件3）形成意见并告知客户三、保前调查注意事项1. 调查中常见的认识误区2. 要防止因调查不细而未发现的潜在风险3. 要避免因经验不足而对条件提出不当的建议 4. 对复杂贷款的有关条件应衔接好5. 调查时应遵守的原则6. 调查时要保持清醒头脑四、保前调查堵截风险实例 1. 发现企业管理混乱2. 发现生产开工不足3. 发现库存问题 4. 发现虚假合同5. 发现虚假销售6. 发现抵押物有问题7. 发现高管有问题 第二讲：保前调查要点详列一、目标企业客户的遴选标准与准入门槛1. 商业画布的运用和解读2. 企业硬实力背调：业务模式/管理模式/技术优势/产品规模/行业地位案例：面粉厂硬实力问答式调查3. 企业软实力背调：创始人股东背景/社会关系/政府关系/品牌价值/行业前景/企业文化等案例：面粉厂发问式调查 (二) 保前调查基础要素分析第一讲：细化调查要求，加强过程监督 综述：调查流程规范化/调查内容模板化 /借助内外部系统/实地调查注意事项 1.所有权属的落实 2. 贷款目的落实及原因3. 经营历史与履历4.最近 3 年生产经营发展趋势5.上下游客户供求关系6.资产负债表项目7.确定可行的还款计划8.共同借款人（配偶或合伙人）9.保证人案例：6大案例解析 第二讲：担保业务流程四要素及风险管控 1、 还款意愿 1) 资料真实性2) 征信记录诉讼信息3) 同行信用（三方渠道、同行渠道）4) 网查信息（招聘信息、贴吧信息、论坛信息、负面信息【铺面转让等】，通过好搜、百度等搜索引擎交叉检查手机号、公司名称。5) 征信等材料有篡改嫌疑6) 流水涉及虚假嫌疑7) 提供经营单据涉嫌虚假8) 证件虚假案例：有当期逾期，或经过篡改/流水不为虚假/经营单据涉嫌虚假/证件虚假/网查2、 借款用途 1) 淡季借款（谨慎，判断客户解释是否合理）2) 强现金流行业借款（是否有转让信息）3) 投机喜好（炒股、期货等）4) 关联企业融资大额到期5) 应付、工资、房租水电是否正常3、还款能力1) 企业基本信息2) 资产负债案例：民间负债 4、 违约成本 1) 申请人信息2) 行业分类因素5、尽职调查中，如何结合企业财务报表分析企业的偿债能力三、用途、期限和还款来源四、风险控制手段五、收益测算六、企业的社会信誉七、法律相关要件八、财务报表的整体脉络分析1. 财务的三张报表2. 商业逻辑和三大财务报表的关系3. 企业财务报表分析的基本思路 4. 财务报表分析需要注意的风险点（9点）案例1）：房地产企业的信贷审批与否 案例2）：经营单据涉嫌造假二、读懂财务三张表，了解企业的真实现金流1. 财务报表基础知识1）利润表2）可分配利润3）净利润4）盈余公积5）资本成本6）存货周转率的解读7）营业利润差额案例分析：一个包子铺的财务故事2. 三张财务报表的关联性3. 财务报告的注意点黑洞详解：货币资金/应收票据/其他应收款/应收账款/存货/固定资产/无形资产/在建工程/政府补助4. 擦亮眼睛：调节利润的“法宝”——非经常性损益发生的20种情形5、现金流量表分析与企业还款实力 1) 短期信贷更关注经营性净现金流 2) 经营性净现金流论点的逻辑漏洞 3) 经营性净现金流的尽职调查第三讲 保后管理一、保后检查主要项目及风险点1、批复中限制性条款的执行情况2、实际借款用途3、贷款资金流向4、借款人生产经营情况5、借款人的管理情况6、银行账户往来情况7、非财务因素的分析8、借款人信贷档案资料情况9、授信后的信用情况10、分期还款计划执行情况11、借款人承诺兑现情况12、借款人对贷后检查的配合情况二、贷后的具体管理实践1、贷款资金流向是否按合同的要求执行2、企业经营状况是否持续向好3、第一还款来源是否持续充足4. 第二还款来源是否持续有效5. 企业风险预警是否被察觉6. 不良资产的介入是否及时三、不良贷款处置与回收1.处置方式1) 担保公司单独处置 2) 以资产公司为主导的处置 2.不良处置具体办法