第一讲：IPO上市决策与路径选择一、IPO上市历史与现状分析1. IPO上市概念、历史与中国资本市场概况2. IPO上市、资本运作与产融结合3. IPO上市难点、过会成功率与发行审核委员会4. IPO注册制改革方向二、IPO上市路径选择1. 境内A股上市、香港上市与境外上市路径选择2. 主板、中小板及创业板上市条件差异与路径选择3. 科创板差异化定位、主要上市条件4. IPO上市净利润门槛及非经常性损益辨析5. IPO上市团队组成、前期准备与申报周期第二讲：IPO上市流程与关键审核点一、 IPO上市申请关键审核点1. 持续经营能力审核要点：行业类型、收入利润变动趋势、毛利率与现金流量等2. 业务模式审核要点：所处行业及上下游议价能力、核心竞争力与商业模式等3. 主体适合审核要点：成立时间、历史沿革、董监高与实际控制人等4. 规范运行审核要点：重大违法违规、依法纳税与资质核查5. 关联交易审核要点：关联方定义、关联交易占比公允性、独立性等6. 同业竞争审核要点：同业与竞争定义，关停并转四类解决方案7. 独立性审核要点：五独立性核查与整改要点8. 税收合法合规性审核要点：依法纳税与税收筹划风险点辨析9. 财务真实性审核要点：核查审计程序与现场走访10. 资产负债表审核要点：资产真实完整性、结构合理性等11. 利润表审核要点：收入确认政策、收入成本配比、费用业务配比等12. 现金流量表审核要点：直接法与间接法13. 证监会50条审核要点、操作实务涉及案例：利泰制药、龙旗科技、华致酒行、国策环保、润玛股份、金枪新材、品恩科技、普元信息、常州恐龙园、晶丰明源、万福生科、欣泰电气、筑博设计、佳力科技、新水源景、京博农化等二、募集资金投资方案设计1. 募集资金投资项目融资额测算2. 募集资金投资项目方案设计：扩产与新产品、补流还贷、研发费用与广告营销等3. 募集资金投资项目审核要点：募投测算与财务数据勾稽三、IPO上市审核流程1. 中国证监会职能部门介绍、IPO上市审核流程详解2. IPO上市审核资料、审核信息检索3. IPO上市最新审核动态四、股改与股权结构顶层设计1. IPO上市前股改操作详解2. IPO上市可能遇到的股权问题（200人、三类股东、未实行完毕股权激励、股份支付等）3. IPO上市前股权结构顶层设计4. 首发业务若干问题解答（50条）中关于股权的规定第三讲：科创板IPO与新三板挂牌一、科创板IPO条件与现状分析1. 科创板介绍与现有板块对比2. 科创板审核与注册程序3. 科创板创新性标准与财务指标要求4. 科创板法规体系与审核资料检索二、新三板挂牌与转板上市1. 新三板与区域性股权交易市场介绍2. 新三板与IPO上市衔接，转板要点解析、新三板改革方向介绍