导引：中国税收环境与企业家财税风险一、中国经济发展与民营企业家成长1. 中国经济粗放式发展与民营企业家的野蛮成长2. 中国税收环节与企业家可能的偷漏税“原罪”案例分析：1）曹德旺投资美国的案例2）某企业家因税入刑案例二、老板的税费负担有多重？互动讨论：1）税收负担？2）社保及其他费用负担？第一讲：严苛的税收稽查形势一、国家财税政策变化1. 金税三期的来龙去脉及影响1）金税三期的布局及实施2）税收爬虫视频展示：金税三期的威力2. 银行、企业、税务、工商、外汇、海关、物流等全覆盖联网3. 社保新政与个税改革4. CRS与个人账户监控二、财税政策变化对中小企业的影响1. 法律风险，特别是刑事法律风险增大2. 企业税负费用显著增加，盈利压力剧增3. 企业利润可操作性空间减少，需要进一步挖潜增效4. 企业主需要预先安排综合财税布局三、老板面临的形势？1. 原有的不合规不合法行为难以持续2. 国家要求的税费负担让企业陷入困境互动讨论：如何破局降税费？第二讲：股权设置与安排降税费一、公司性质与特点1. 有限公司1）一人有限公司2）多人有限公司3）股份有限公司4）国有独资公司2. 无限责任1）个人独资企业2）合伙企业3）有限合伙企业4）个体工商户3. 有限责任的特点1）承担有限责任，按照认缴资金2）年终不分红，可以不用交个税3）公司名称特点4）可做大、投资、贷款、上市4. 无限责任的特点1）承担无限责任，如何破解？2）不缴企业所得税，只交个人所得税3）遵从税收穿透法则，年终不分红，也要交个税4）取名特点5）可以没有帐，容易申请核定征收二、老板公司网络或集团公司股权设计与节税方法1. X公司1）X公司理论与优势2）节税依据与实操步骤案例分析：X公司设计的免个人所得税案例2. Y公司1）Y公司理论与优势2）节税依据与实操步骤案例分析：Y公司设计的免企业所得税案例3. 从节税视角的集团公司股权设计1）集团公司节税优势2）节税依据与实操步骤案例分析：集团公司设计节税案例第三讲：增值税节税方法一、关于增值税问题相关法律规定1. 对《关于虚开增值税专用发票定罪量刑标准有关问题的通知》（法[2018]226号）解读1）最新规定的制度背景2）从风险到刑事责任3）国家最新关于增值税优惠政策案例分析：广州企业主遭“虚开增值税发票”敲诈事件二、增值税节税方法与案例分析1. 做好股权顶层设计1）个人独资企业2）合伙制企业3）有限责任公司4）科学股权设计2. 合理确定纳税人的身份3. 合法合规取得专用发票4. 销售性质改变的节税筹划1）通过选择不同销售方式进行纳税筹划2）兼营销售的纳税筹划3）混合销售的纳税筹划5. 大型企业分立的纳税筹划6. 充分利用税收优惠政策的纳税筹划7. 延缓纳税的纳税筹划案例研究：深圳某公司的增值税全面节税综合案例：规范化与节税的典范第四讲：企业所得税节税一、关于企业所得税问题相关法律规定1. 对最新企业所得税优惠政策的解读1）最新优惠政策出台的制度背景2）企业所得税风险及控制案例分析：1亿利润不缴企业所得税的方法二、企业所得税的节税方法与案例分析1. 税收洼地的利用1）税收洼地作用2）实操方法和路径案例分析：关于霍尔果斯及西藏的案例及比较分析2. 利益输送1）主公司与相关公司安排2）利益输送的实操方法和路径案例分析：销售公司及可控个独企业的利益输送3. 成本转移1）主公司与相关公司安排2）成本转移的实操方法和路径案例分析：采购公司及可控个独企业的成本转移第五讲：个人所得税节税一、关于个人所得税问题相关法律规定1. 对最新个人所得税优惠政策的解读1）最新优惠政策出台的制度背景2）个税新政与原个税政策比较分析3）个人所得税风险及控制案例分析：范冰冰的个税分析二、个人所得税的节税方法与案例分析1. 综合个人所得税的缴纳1）综合所得税项目：工资、薪金所得、劳动报酬、稿酬等2）可抵扣项目分析：子女教育、继续教育、大病医疗、房贷利息等3）实操方法案例分析：个人所得税年度汇算清缴表格利用2. 薪酬体系调整节税1）薪酬体系变动与个税计算2）针对不同员工实操路径和方法案例分析：某公司销售副总薪酬体系调整案例3. 用工方式调整1）用工方式不同与个税计算2）用工方式调整的实操方法案例分析：郑州某公司用工方式调整的个税计算4. 劳动合同调整1）劳动合同不同与个税计算2）劳动合同调整的实操方法案例分析：成都某公司劳动合同调整的个税计算5. 其他个税节税方法第六讲：社保降费一、社会保险费最新相关法律规定1. 对最新社保政策的解读1）最新规定及优惠政策2）企业社保负担分析互动讨论：各企业社保缴费情况？二、社保降费的方法与案例分析1. 弱化雇佣关系1）传统用工与去劳动关系化的区别2）实操方法和路径案例分析：合伙人模式中劳动关系案例2. 劳务派遣关系的利用1）劳务派遣与传统雇佣关系2）实操方法和路径案例分析：京东的劳务模式分析3. 玩转社保缴费基数1）25项不计入社保缴费基数项目2）实操方法和路径案例分析：取暖费、探亲费等项目运用案例4. 其他方法应用及案例课程提炼与总结构建本次课程学习地图——结语