导引：税务筹划重要性案例展示第一讲：税改革背与税收筹划一、近年来税收政策改革概述1. 改革关键词2. 两会后最新税收政策动态3. 下一步税收政策改革研判4. 企业应对之策热点分析：企业如何应对并把握税收政策改革背后的趋势？二、如何理解税务筹划1. 概念与特点2. 基本技术3. 基本步骤4. 风险因素第二讲：增值税纳税筹划一、纳税人身份的纳税筹划1. 两类纳税人的划分标准及对比分析2. 数据测算判断1）增值率筹划法案例分析：计算实例2）抵扣率筹划法案例分析：计算实例3）成本利润率筹划法案例分析：计算实例3. 综合因素判断案例分析：不同情况下纳税人身份选择策略实战二、购销业务的纳税筹划1. 销售方式的纳税筹划案例分析：大型商场周年庆促销方式选择策略2. 结算方式的纳税筹划3. 购进价格的纳税筹划4. 抵扣时间的纳税筹划5. 以物易物交易的纳税筹划6. 加工方式的纳税筹划三、经营行为的纳税筹划1. 几种特殊经营行为的税收界定2. 兼营销售行为的纳税筹划案例分析：某企业兼营不同税率、应税和免税项目案例分析3. 混合销售行为的纳税筹划案例分析：某建筑安装企业节税案例分析4视同销售行为的纳税筹划案例分析：某饮料企业节税案例分析四、特殊业务的纳税筹划1. 交通运输业的纳税筹划2. 金融行业的纳税筹划3. 建筑业的纳税筹划4. 房地产业的纳税筹划第三讲：企业所得税纳税筹划一、企业纳税主体选择策略1. 企业不同阶段纳税主体选择策略1）设立时：选择公司还是非公司？案例分析：公司制企业与个人独资企业纳税对比2）扩张时：选择分公司还是子公司？案例分析：不同情况下分公司与子公司企业纳税对比风险防范：我国现有企业组织类型对比分析二、所得税优惠政策的运用1. 运用小微企业税收优惠进行纳税筹划风险防范：优惠政策首次实行超额累进税率2. 运用选择地区性投资优惠进行纳税筹划工具演示：现有税收洼地资源优缺点比对分析3. 运用国家高新技术进行纳税筹划课后思考：高新技术企业是否应该选用小微企业税收优惠4. 运用国家重点扶持产业进行纳税筹划5. 运用促进技术创新和科技进步的优惠进行纳税筹划6. 运用购买专用设备投资进行纳税筹划三、应纳税所得额的纳税筹划1. 合理压缩收入总额2. 充分利用准予扣除项目风险防范：捐错对象导致税前不能扣除的风险3. 选择合适的亏损弥补年度和弥补方法4. 已纳所得税抵免四、所得税会计政策的纳税筹划1. 利用固定资产折旧计算方法2. 选择合理的费用分摊方法3. 利用预提所得税案例分析：综合运用多种方法进行企业所得税筹划的案例分析第四讲：个人所得税纳税筹划一、新个税改革要点概述及综合所得1. 政策改革要点2. 综合所得个税计算方法1）计算公式及实例工具演示：个税APP安装及常用操作演示二、充分利用个人所得税优惠进行纳税筹划1. 利用个人所得税的减免优惠2. 利用合理捐赠3. 充分利用各类扣除项目1）专项扣除2）专项附加扣除3）其他扣除案例分析：个人不同扣除下的纳税对比4. 利用年金递延纳税进行纳税筹划三、不同收入形式转换进行纳税筹划四、纳税人身份转换进行纳税筹划第五讲：其他税种的纳税筹划1. 土地增值税的纳税筹划案例分析：某房地产企业运用多种方法进行土地增值税筹划案例分析2. 房产税的纳税筹划案例分析：某上市央企房产税节税案例分析3. 契税的纳税筹划4. 印花税的纳税筹划案例分析：某企业利用多种方式合理节税案例分析课程要点总结现场答疑解惑