导入：十九大后“十四五”财税改革目标1. 深化改革——调节过高收入，取缔非法收入2. 适当提高直接税的比重、调节贫富差距，全面建成小康3. 加快建立现代财政制度，健全地方税体系4. 建立个人收入和财产信息系统5. “税”是为了全民更幸福第一讲：与你息息相关的财税改革一、“十四五”房地产税立法继续二、社保入税的深远影响——2035老龄化三、个税改革将有三大动作1. 个税起征点“该提高就提高”——七级超额累进个人所得税税率表2. 多生孩子家庭支出有望多抵扣个税3. 代扣代缴改为个人申报四、CRS——风大雨大多保重1. CRS对哪些人产生影响1）境外有金融资产配置的人2）在海外持有壳公司投资投资理财的人3）在境外设立公司从事国际贸易的老板4）设立海外家族信托的人5）已经移民的中国人2. 高净值人群如何应对CRS全球征税1）合法早报税务合理缴税2）合法做好税务筹化3）利用保险、信托、基金投资机构等多种资产配置来分散资产的持有4）管控年末账户案例：《人民的民义》看CRS财富在税法间起舞第二讲：财富新“杀手”——大数据稽查与金税四期一、大数据稽查1. 国家电子政务“十三金”工程2. 中国高净值人群的“过往经营中的过失成本”1）中国高净值人群税务意识的缺失2）从税法角度剖析高净值人群的“原罪”3. 资产“透明化”，从“效率”到“公平”1）依法纳税，合法减负2）资产“透明化”，先富带动后富4. 中高净值人群之困：税务稽查系统的发展1）金税三期：“凭证管理”走向“数据管理”2）个税改革：税务博弈，四穿透3）CRS：高净值人群的新风险讨论：大数据稽查对高净值人群的影响二、税务智慧稽查之金税四期1. 多部门信息链通，政务“一朵云”2 国地税合并，社保入税的新阶段3. 税眼看家族——社保入税后对企业的影响1）新形式下社保的征收方式2）不按规定交纳社保风险3）不同用工方式下的社保成本4. 大数据六个方面判断企业异常1）收入（非“税业务也被纳入监控”）2）成本费用3）利润4）库存5）银行账户6）应纳税额5. 合规比业务更重要，加强规避风险的4个方式1）梳理薄弱环节，加强风险管理意识2）完善发票管理3）依法合规经营、严控企业经营41个风险4）做好风险隔离，建立完善的风控系统互动：你是否为客户设定理财目标第三讲：中小企业主避不开的三大税务风险一、家企混同经营界限不明导致涉税风险1. 公私不分、家企混同、界限不明导致涉税风险2. 个税申报缺位带来可回溯性风险3. 大数据稽查引发的经营风险案例：沈阳企业主涉税风险5300万罚单，移送司法机关二、社保划归税务后，不给员工上社保、不全额上社保、虚假申报1. 高收入群体股权转让收入、财产转让收入、股息利息红利等收入会加强征管力度2. 用工劳资纠纷、社保和个税的风险引发系统性风险三、美国藏钱规避CRS行不通1. CRS威力2. 学习《海外账户纳税法案》案例：土豪都吓聪明了——（哪些资产需求申报？）四、CRS填报很重要1. 税收与征信高净客户逃不掉的“劫”2. CRS申报攻略3. CRS报送账户尽调4. CRS报送热点问题六连问5. 书面报告提交及注意事项案例：CRS下，高净值客户如何正确实现财富传承与规划？第四讲：财富透明下高净值人群财富管理规划与销售实务一、安将家庭财富管理系统1. 生命周期理论与家庭模型2. 财富管理目标3. 不同生命周期、不同家庭模型下的规划方案工具：家庭成员生命周期与家庭模型汇总表二、重新识别税改新征下的家庭财富风险1. 个人与家庭与企业风险管理风险管理目标/风险管程序/风险管理成本/风险管理技术/风险管理效果评价2. 科学家庭资产配置方案及调整模型1）固定资产向流动性资产调整a房产占比过高型客户b实务资产占比过高型客户c调整方案与理财建议沟通2）征税资产向免税性资产调整a个人所得税、企业所得税、股息分红等b保险、信托c调整方案与理财建议沟通3）企业资产向家庭性资产调整a对公账户存大大量现金b企业利润不分红c调整方案与理财建议沟通4）短期资产向长期性资产调整a理财方式单一，短期存款b选择长期金融理财工具c调整方案与理财建议沟通（定投、年金、信托）5）贬值资产向增值性资产调整a避规通货澎涨b调整方案与理财建议沟通销售实务案例分析：1）工具：客户财务分析表，资产负债表，现金流量表2）根据五大调整原则，用“价值评估模型”帮助客户制定财富管理方案3）销售逻辑与沟通要点4）主销产品能否满足客户需求，与客户的理财目标是否匹配？第五讲：系统升级——财富管理四要素一、“正确花钱”——现代人财富管理面临的挑战1. 现金流管理2. 消费支出合理3. 家庭不同时期、不同阶段的财务需求分析研讨：360借条下的消费模式引发90后家庭的债务危机二、“正确管钱”——现代人财富管的生活技能1. 站在未来思考现在的，家庭财务规划应该如何安排？2. 找出错误的理财方式，正视家庭消费支出3. 如何正确做好家庭理财研讨：90后AA制的家庭方式你小组研计认同吗？三、“正确攒钱”——是现代人财富管理的幸福手段1. 强制储蓄2. 理财工具3. 长期坚持4. 趋利避害研讨：现理方式单一，只相信银行存款的优劣式析四、“正确投钱”——是现代人财富管的增量渠道1. 规划先行——家庭理财目标制定2. 风险评估研讨：你身边的客户都做了哪些投资？规划是否合理？四、“正确传钱”——是现代人财富管的思考议题1. 财富传承的传统方式2. 财富传承中避免亲人纠纷与财富流失3. 财富传承规划方案的选择与方案制定案例：老干妈财富传承中遇到的烦恼第六讲：财富管理方案制作与呈现一、财富管理与资产配置技术应用1. 确定财富管理目标2. 建立需求、风险分析框架3. 投资者资产配置周期4. 资产配置方法5. 资产配置再平衡二、财富管理服务流程中高端客户经营案例训练案例：中小企业主L先生的财富管理训练案例：创业者H先生的财富管理训练案例：个体工商户R女士的财富管理训练案例：金领家庭Z先生的财富管理训练课程结束